保险受益人是小三的处理方法有妻子要求分割保单、变更受益人或解除保险合同；妻子直接领取保险金；妻子要求丈夫将属于夫妻共同财产的钱还给自己这三种，具体如下：
1.妻子可要求分割保单、变更受益人或解除保险合同：如果丈夫是投保人，小三为受益人，但缴纳保费的钱是从丈夫的银行卡中进行扣除，且该银行卡中的财产为夫妻共同财产，那么妻子可以要求离婚并对保单进行分割，得到所交保费或者保单现金价值的一半。若是妻子不离婚，那么也有权要求丈夫将受益人变更为妻子，甚至解除保险合同；
2.直接领取保险金：如果丈夫是被保险人，小三为受益人，且在投保时，受益人关系填写的是夫妻，那么是不符合相关法律法规规定的，保险金应当由被保险人的法定妻子直接领取。但是如果作为被保险人的丈夫在指定受益人为小三时，填写两人关系为朋友，且经过保险公司审核通过，那么该保单受益人是有效的，保险金会赔付给作为受益人的小三；
3.妻子可要求丈夫将属于夫妻共同财产的钱还给自己：如果丈夫将保费转入小三的银行卡中，小三自己作为投保人给自己投保，且小三是受益人，而缴纳的保费也是从小三自己的银行卡中扣除的，那么这份保单是属于小三自己的，保险金也是小三的，没有办法更改受益人，不过妻子可以要求丈夫将属于夫妻共同财产的钱还给自己。
法律法规规定的受益人：
根据《保险法》的相关规定，一般只有以下人员才可以作为指定受益人：
（1）被保险人本人，但只能作为生存受益人，而不能作为身故受益人；
（2）被保险人的配偶；
（3）被保险人的子女；
（4）被保险人的父母；
（5）和被保险人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属。
如果是法定受益人，则是指按照法定继承人规定继承保险金，即第一顺序为配偶、子女、父母，第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
其中，若是指定受益人，那么如果不是《保险法》规定的关系，那么大部分保险公司是不接受指定为受益人的。虽然少部分保险公司也允许朋友作为受益人，但是一般只能在线下办理相关手续，且需要进行非常严格的审核，这也是为了避免道德风险的发生。而且如果是在线上购买保险，指定受益人的地方一般也只会出现被保险人本人、配偶、子女、父母的选项，也就是无法指定其他人作为受益人。
