年金险搭配万能账户，投保人和受益人如何设置要根据具体情况进行分析。
投保人在购买保险时有万能账户，可以灵活投资资金，可以是自己的钱，也可以是年金保险的收益。如果是投保人后来加到万能账户的钱，那就是属于投保人的；如果主险返还的钱进入万能账户，则属于被保险人。如果投保人在被保险人同意后退保，万能账户里的钱会返还给投保人。若万能账户有年金给付，并且指定给了被保人，就属于被保人的个人财产。
年金险万能账户受益人可以是投保人、被保险人，若投保人或被保险人不幸去世的话，则指定的受益人或者法定继承人为受益人。
