年金保险不具备逃避债务的功能。负债时，保单的现金价值会被强制清偿债务！确实，欧美发达市场有很多可以抵税的保险，目前国内也在逐步推行，但是进展不大。目前国内99%的商业保险，如意外险、医疗险、重疾险、寿险，不能享受税收优惠。只有税收优惠优秀的健康保险才能享受税收优惠。
当然，如果指定了死亡保险的受益人，就可以避税还债。死亡保险受益人不指定的，按照继承法继承死亡保险，遗产也继承债务！
所以，还债，依法还债是逃不掉的。想当然地认为保险可以避税、债务是不现实的。
