先讲第一个数字：3% 。
领取收入实际税负由税率 7.5% 降至 3% 。
这是个人养老金制度建设迈出的关键一步。
此前的政策，如果继续按税率 7.5% 执行，那这个政策对于个人所得税税率 10%（也就是月收入 8000 ～ 17000 元）的参保人群意义不大；
对于个人所得税税率 3%（也就是月收入 5000 ～ 8000 元）的参保人群，甚至会出现领取期税率与当期税率倒挂。
这谁还买啊。
而税率降低至 3% 后，对于月收入 5000 元以上群体（也是绝大多数群体），无论是看重税前扣除的中青年，还是看重免税投资收益的财富人群，都将在参与上会有更大的积极性。
第二个数字：12000 元。
这 12000 元是税前抵扣的上限额度，即每年拿来抵税，最多只能抵扣 12000 元。
当然，也不排除后续会做相应调整。
具体怎么调整，调整到多少，专心君会持续关注，并及时将最新信息同步给大家。
这两年，国家接二连三出台各种养老政策，显然是意识到事态不对劲。
尤其是个人养老金的步子，迈得最快。
那这个政策对我们个人理财有什么启发？
思来想去，我想主要有两点：
PS：个人拙见，水平有限，欢迎文末留言交流讨论。
比如这个养老金制度。
什么时候可以领钱？来看看文件是怎么说的：
到达退休年龄；完全丧失劳动能力；出国出境定居。
倒也好理解，毕竟中途如果大家都把钱取走了，那老了可就没钱能领了。
也就失去了保障晚年生活的作用。
前面所讲的第三支柱（商业养老保险、个人养老金）、下方优惠政策，以及享受税收政策，便是很好的佐证。
具体到实际怎么做？
那就是国家带着我们理财，筛选稳健靠谱的产品。
这总比理财小白瞎买强一点。
像太平洋人寿、泰康人寿、中国人寿等世界 500 强险企，其实从去年开始，就已经陆陆续续推出了一些专属商业养老保险。
还是蛮香的。
